Уголовное Банкротство: последствия неправомерных действий

Введение

Банкротство – это юридически регулируемый процесс, который позволяет организациям или индивидуальным предпринимателям освободиться от своих долгов, когда они не могут их выплатить. В России банкротство регулируется Федеральным законом «О несостоятельности (банкротстве)». Данный материал подготовили специалисты Адвокатского Бюро Legart

Основы уголовной ответственности в контексте банкротства

При совершении неправомерных действий в процессе банкротства или при создании условий для преднамеренного банкротства, лицо может быть привлечено к уголовной ответственности.

Статьи Уголовного кодекса, регулирующие банкротство

• Статья 195 УК РФ: Неправомерные действия во время банкротства.
• Статья 196 УК РФ: Преднамеренное банкротство.
• Статья 197 УК РФ: Фиктивное банкротство (хотя в современной практике редко применяется из-за изменений в законодательстве 2002 года).

Дополнительные аспекты уголовной ответственности

Помимо специфических статей, связанных с банкротством, могут применяться и другие статьи УК РФ, такие как мошенничество, присвоение, злоупотребление полномочиями и налоговые нарушения.

Неправомерные действия в процессе банкротства (по ст. 195 УК РФ)

Эта статья регулирует действия, такие как сокрытие имущества, неправомерное удовлетворение требований кредиторов и препятствование деятельности арбитражного управляющего.

Сокрытие имущества

Законодательство осуждает попытки скрыть имущество, передать его другим лицам или уничтожить, а также фальсификацию бухгалтерских и других документов. На практике часто встречаются случаи сокрытия имущества, передачи его другим лицам или его отчуждения. Такие действия могут включать в себя мнимые сделки, передачу имущества другим юридическим лицам или продажу имущества по заниженной стоимости.

Условия для уголовной ответственности

Для привлечения к уголовной ответственности необходимо наличие признаков банкротства, определенных законодательством. Даже если финансовое положение должника восстановится, ответственность по УК может наступить, если были совершены противоправные действия после выявления признаков банкротства.

Оценка ущерба

Для установления уголовной ответственности необходимо, чтобы был причинен крупный ущерб, превышающий 2,25 млн рублей. Существуют разные методы определения ущерба, но наиболее распространенный подход основан на оценке стоимости уменьшенных активов или увеличенных обязательств в результате противоправных действий.

Незаконное удовлетворение требований кредиторов

Основное определение

Статья 195 УК РФ предусматривает уголовную ответственность за неправомерное удовлетворение имущественных требований отдельных кредиторов, что может причинить ущерб другим кредиторам.

Имущественные требования

Определены в ст. 2 и п. 1 ст. 126 Федерального закона «О несостоятельности (банкротстве)». Включают в себя требования по денежным обязательствам, обязательным платежам и другие имущественные требования.

Неправомерность

Происходит при нарушении законом порядка удовлетворения требований кредиторов. Это может включать в себя выплату повышенной заработной платы лицам, контролирующим процесс.

Условия для уголовной ответственности

Преступные действия могут быть совершены только после начала процедуры банкротства, введенной арбитражным судом.

Воспрепятствование деятельности АУ или временной администрации

Любые действия, препятствующие или затрудняющие деятельность арбитражного управляющего или временной администрации, могут привести к уголовной ответственности. Примеры включают в себя отказ в передаче необходимых документов или имущества.

Условия для уголовной ответственности

Действия, препятствующие деятельности арбитражного управляющего, могут быть совершены только после начала процедуры банкротства или после назначения временной администрации.

Ответственные лица

К уголовной ответственности могут быть привлечены руководители юридического лица, граждане-банкроты, индивидуальные предприниматели, а также арбитражные управляющие. Контролирующие лица и руководители таких лиц также могут понести уголовную ответственность.

Сокрытие имущества

Если действия, связанные со сокрытием или отчуждением имущества, привели к его переводу на руководителя или другие контролирующие лица, такие действия могут быть квалифицированы в соответствии со ст. 159 или 160 УК РФ.

Преднамеренное банкротство

Определение

Преднамеренное банкротство включает в себя действия, которые приводят к возникновению признаков банкротства у юридического лица, гражданина или ИП.

Примеры действий, ведущих к преднамеренному банкротству

• Досрочное исполнение обязательств.
• Предоставление заведомо невозвратных кредитов.
• Получение кредитов без намерения вести деятельность.
• Заключение невыгодных сделок.
• Отчуждение имущества через мнимые сделки.
• Фактическая приостановка хозяйственной деятельности.

Ущерб

Для уголовной ответственности необходимо причинение крупного ущерба в размере не менее 2,25 млн рублей.

Условия для уголовной ответственности

Преступление может быть признано таковым даже если в итоге платежеспособность была восстановлена и должник не был признан банкротом.

Ответственные лица

Как правило, к уголовной ответственности привлекаются руководители организации. Также повышенная уголовная ответственность установлена для контролирующих должника лиц.

Временные рамки

Действия, входящие в состав преднамеренного банкротства, совершаются до появления признаков банкротства.

Освобождение от уголовной ответственности

С 2021 года возможно освобождение от уголовной ответственности при активном содействии раскрытию и расследованию преступления. Это может включать в себя добровольное сообщение о лицах, извлекающих выгоду из незаконного или недобросовестного поведения должника, и раскрытие информации об их имуществе или доходах.

Альтернативы для виновного

Виновное лицо может либо самостоятельно погасить причиненный ущерб, либо указать на тех, кто извлекал преступную выгоду из банкротства. Во втором случае необходимо, чтобы ущерб был погашен за счет указанных лиц.

Заключение

Банкротство – сложный и многофазный процесс, требующий строгого соблюдения законодательства. Неправомерные действия в рамках банкротства могут повлечь за собой уголовную ответственность, поэтому важно обращаться за квалифицированной юридической помощью при возникновении проблем с долгами.